本案王姓前負責人經營的義務人公司，前身為國內經營規模數一數二的「卡商」，101 年至 106 年間年收高達 5 億元。該公司利用非法 DMT 節費設備，供應鉅量門號予境外客戶，未經主管機關許可而中轉電信，將境外發話佯作國內發話，其架設的電信節費設備插用電話卡，多係詐騙集團組織犯罪之機房所使用。

       此外，王姓前負責人為求無本經營非法電信業務，先以電話卡外銷出口名目向國稅局申報適用零稅率，企圖申請退稅未果，向無實際交易之第三人公司購買 287 張發票，用以虛報 102 年 12 月至 106 年 10 月之進項稅額，而遭國稅局查獲 後補徵本件鉅額營業稅及罰鍰。  臺北分署分析王姓前負責人虛偽藏匿的金流，並比對眾多司法文書及關係人證詞，發現渠於公司欠稅後仍令會計人員分次提領大額款項，使累計逾 1 億 3,720 萬餘元的鉅額資金流向不明，渠更疑與另一現遭起訴之詐欺集團合作，相互提供帳戶及資金使用。  

       臺北分署向法院聲請管收，法院認定王姓前負責人顯有履行義務之可能，故不履行，並隱匿處分義務人財產，裁准管收，以彰顯法治不容挑戰的決心。